В 2022 году в России при продаже дома или любой другой недвижимости следует платить налог. Он составляет 13% для физлиц. Но платить придется не всем и не всегда. В этой статье мы разберемся с тем, на какую суму накладывается налог, кто от него освобожден и когда этого не избежать. 

Узнайте больше о сделках с недвижимостью!

Продажа дома: советы для новичков

Кому и в каких случаях придется платить налог с продажи дома с участком

Вам придется заплатить 13% с разницы между ценой купленного дома и ценой, за которую вы его продаете. И только в том случае, если владеете недвижимостью менее 5 лет.

Так, для примера – при продаже дома за 11 млн. рублей, от этой суммы отнимается 1 млн. (это максимальная сумма вычета, на которую может быть уменьшена прибыль от продажи) * 13%. Таким образом, налоги с продажи дома, которым вы владеете менее 3-х лет будут равны:

(11 млн. - 1 млн.) = 10 млн. * 13% = 1 300 000 рублей.

В случае вычета расходов на покупку дома ситуация будет выглядеть следующим образом:

Если вы купили дом в 2018 году за 10 млн. рублей, а продали его в 2021-м за 11 млн. рублей, налог с проданного дома будет равен:

11 млн. - 10 млн. = 1 млн. * 13% = 130 000 рублей.

Обращаем также ваше внимание на то, что с 1 января 2021 года, НДФЛ для сумм более 5 млн. рублей назначен в размере 15%. Однако эта ставка не принимается по отношению к сделкам с недвижимостью. В этом сегменте она так и осталась на уровне 13%.

Сколько придется платить налога при продаже дома

Такая форма налогообложения направлена на лиц, занимающихся покупкой-продажей недвижимости в коммерческих целях. Если же вы приобретаете ее для себя, то есть собираетесь владеть нею не мене 5 лет, вам не грозит оплата налога. Об этом в следующей главе.

Кто и как может продать дом без налога

Согласно действующему законодательству, вы будете освобождены от уплаты НДФЛ при покупке недвижимости в 2022 году в следующих случаях:

• Дом был куплен до 1.01.2016 года, и вы владеете ним три и более года на момент продажи.
• Имущество было куплено после 1.01.2016 года, но с момента покупки прошло более 5 лет.
• Если дом продается за сумму, меньшую, чем покупался, но не меньшую, чем 70% от кадастровой стоимости.
• Имущество было куплено за ту же стоимость, что и продается, но не меньшую, чем за 70% от кадастровой стоимости жилья.

Кроме того, льготные категории граждан, в том числе инвалиды, ветераны боевых действий и пенсионеры с продажи дома не платят налог на имущество. Подобная льгота предоставляется только на продажу одного объекта недвижимости.

Схематическое изображение кому и сколько платить налога при продаже дома

Также избежать оплаты налога могут многодетные семьи. Так, родители детей, которым не исполнилось 18 лет (или 24 при обучении на дневной форме), могут освободиться от оплаты НДФЛ при продаже дома в следующих случаях:

• При покупке другого жилья в том же году, либо до конца первого квартала следующего.
• При продаже дома, кадастровая стоимость которого не превышает 50 млн. рублей.
• При покупке нового жилья большей ценности – либо больше по площади, либо с более высокой кадастровой стоимостью.

Заметим, что этим семьям не обязательно соблюдать минимальный срок владения домом.

Какие есть способы уменьшения суммы налога с продажи дома

Чтобы уменьшить размер налога, существует несколько способов:

• Первый – самый простой. Нужно просто подождать, пока пройдет 5 лет с момента покупки дома. Важно запомнить, что для тех случаев, когда вы получили недвижимость в наследство, нужно подождать не 5, а всего 3 года. Вы также не обязаны подавать налоговую декларацию в том случае, если истек срок минимального владения домом.
• Второй – воспользоваться налоговым вычетом. Об этом вкратце уже говорилось выше. Например – если вы унаследовали дом и желаете его сразу продать, стоит при оформлении декларации приложить заявку для оформления имущественного вычета. В результате, если вы продадите дом за 5 млн. рублей, вы сможете заплатить налог с суммы на 1 млн. меньше – то есть с 4 млн. рублей.

Налог с продажи дома нацелен на тех, кто занимается куплей-продажей недвижимости профессионально

Какой нужно платить налог с продажи построенного дома

Если вы купили участок за 1 млн. рублей, построили дом и собираетесь его продать, допустим, за 10 млн. рублей, вам придется заплатить налоги с 9 млн. рублей (получаемая сумма минус затраты на покупку участка)

К затратам можно прибавить стоимость материалов и работ по постройке дома, если у вас сохранились документы. В таком случае, если, допустим, затраты на постройку дома обошлись в 5 млн. рублей, формула вычета налогов будет следующей:

(10 млн. – 1 млн. – 5 млн.) = 4 млн. * 13% = 520 000 рублей.

То есть, государство облагает налогом только непосредственную прибыль, заработок, который получает человек, продающий недвижимость. И, конечно же, если он продает дом за те же деньги, что и покупал, налоги платить не придется, потому что 13% с нулевой прибыли – это ноль.

Если нужно продать дом, обращайтесь в агентство недвижимости «Колизей». Мы поможем сделать это быстро и максимально выгодно.